اشتباهات رایج در اظهارنامه مالیاتی که ممکن است برایتان گران تمام شود

اظهارنامه مالیاتی یکی از مهم‌ترین اسناد مالی است که افراد حقیقی و حقوقی باید هر ساله آن را به سازمان امور مالیاتی ارائه دهند. این سند، نشان‌دهنده درآمدها، هزینه‌ها، سود و زیان یک کسب‌وکار یا فرد است و مبنای محاسبه مالیات سالانه قرار می‌گیرد. با وجود اهمیت بالای اظهارنامه، بسیاری از افراد به دلیل ناآگاهی یا بی‌دقتی، اشتباهاتی در تهیه آن مرتکب می‌شوند که ممکن است منجر به جریمه‌های سنگین یا حتی پیگرد قانونی شود. در ادامه این مطلب از avahesab با چند مورد از رایج‌ترین اشتباهات در تنظیم اظهارنامه مالیاتی آشنا می‌شویم. جهت اطلاع از خدمات وکیل مالیاتی در مشهد توسط آواحساب کلیک کنید.

1. عدم ثبت صحیح درآمدها

یکی از اشتباهات مرسوم، گزارش ناقص یا اشتباه درآمدهاست. برخی افراد تصور می‌کنند که اگر بخشی از درآمد خود را در اظهارنامه قید نکنند، مالیات کمتری پرداخت خواهند کرد. اما سازمان امور مالیاتی با ابزارهای کنترلی و داده‌های تراکنش بانکی، قراردادها و حتی گزارش طرف‌های معامله، می‌تواند به سادگی عدم تطابق را تشخیص دهد و جریمه‌های سنگینی برای آن در نظر بگیرد.

2. کم‌نمایی یا حذف هزینه‌های قابل قبول

برخی مودیان مالیاتی به‌دلیل عدم آشنایی با قوانین مالیاتی، از درج بخشی از هزینه‌های قابل قبول مالیاتی در اظهارنامه خودداری می‌کنند. این موضوع باعث می‌شود که سود خالص بیشتر از واقعیت محاسبه شود و در نتیجه مالیات بیشتری پرداخت کنند. در حالی‌که اگر این هزینه‌ها به‌درستی ثبت می‌شد، می‌توانستند مالیات خود را به‌طور قانونی کاهش دهند.

3. اشتباه در طبقه‌بندی هزینه‌ها

هزینه‌های غیرمرتبط با فعالیت شغلی یا تجاری نباید در اظهارنامه وارد شوند. بعضی افراد به اشتباه هزینه‌های شخصی مانند خرید خودرو، سفرهای تفریحی یا هزینه‌های خانوادگی را در بخش هزینه‌های کسب‌وکار وارد می‌کنند که در صورت کشف، منجر به رد هزینه و جریمه می‌شود.

4. استفاده از اطلاعات قدیمی یا اشتباه

استفاده از اطلاعات قدیمی، مثل کد اقتصادی قبلی، شماره ثبت شرکت که تغییر یافته، یا اشتباه در اطلاعات هویتی مدیران و صاحبان امضا، از جمله خطاهایی است که می‌تواند منجر به رد اظهارنامه یا تأخیر در بررسی آن شود. این مسائل ممکن است موجب اعمال جریمه دیرکرد یا حتی تشدید نظارت بر پرونده مالیاتی شود.

5. ارسال دیرهنگام اظهارنامه

طبق قانون، مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی در پایان تیرماه هر سال (برای اشخاص حقیقی) و پایان خردادماه (برای اشخاص حقوقی) است. تأخیر در ارسال آن نه‌تنها باعث محرومیت از معافیت‌های مالیاتی می‌شود، بلکه مشمول جریمه‌های غیرقابل بخشش نیز خواهد شد.

6. عدم ضمیمه مدارک و مستندات لازم

اظهارنامه مالیاتی باید همراه با مستندات مربوط به درآمد، هزینه، دارایی‌ها و بدهی‌ها باشد. اگر مدارک پشتیبان ارسال نشود یا ناقص باشد، سازمان امور مالیاتی ممکن است اظهارنامه را مردود اعلام کرده و مالیات را به‌صورت علی‌الرأس (تخمینی) محاسبه کند؛ که معمولاً به ضرر مودی تمام می‌شود.

7. خوداظهاری غیرواقعی در مورد معافیت‌ها

برخی کسب‌وکارها به اشتباه یا عمد، ادعای استفاده از معافیت‌هایی را دارند که شامل حال آن‌ها نمی‌شود. مثلاً اعلام فعالیت در مناطق محروم یا حوزه‌های فرهنگی بدون داشتن شرایط قانونی. در صورت کشف این موضوع، نه تنها معافیت حذف می‌شود بلکه جریمه‌هایی نیز اعمال خواهد شد.

جمع‌بندی

درست تنظیم کردن اظهارنامه مالیاتی نه‌تنها به شما کمک می‌کند تا از مزایای قانونی استفاده کنید، بلکه مانع از پرداخت جرایم و مالیات‌های اضافی می‌شود. توصیه می‌شود برای تهیه اظهارنامه، از مشاوران مالیاتی کمک بگیرید یا حداقل اطلاعات به‌روز و دقیقی از قوانین مالیاتی داشته باشید. به یاد داشته باشید که بی‌دقتی یا کم‌توجهی در این فرآیند، ممکن است برایتان گران تمام شود.